В июне 2025 года в Сингапуре были внесены существенные поправки в корпоративное законодательство с целью повышения прозрачности, усиления стандартов управления и приведения местных норм в соответствие с лучшими международными практиками. В этой статье представлен обзор ключевых изменений, введенных Companies (Amendment) Regulations в 2025 году, а также информация, необходимая бизнесу для соблюдения новых требований.
Семь ключевых изменений:
Сроки вступления в силу и законодательный контекст
Новые правила вводились поэтапно:
В совокупности эти изменения значительно усиливают стандарты корпоративного управления, ужесточают меры противодействия отмыванию денег (AML) и повышают прозрачность структуры корпоративной собственности.
Повышенная прозрачность бенефициарной собственности
С 16 июня 2025 года каждая компания, иностранная компания и LLP обязаны вести реестр регистрируемых контролеров немедленно после регистрации или инкорпорации — прежний льготный период в 30 дней отменён. Также все эти лица должны ежегодно связываться с каждым контролером из реестра, чтобы подтвердить актуальность их персональных данных.
Кроме того, иностранные компании теперь обязаны вести реестр номинальных директоров, который должен содержать:
Существенное увеличение штрафов
Поправки увеличивают максимальные штрафы за неведение или неточное обновление:
Новый регуляторный режим для корпоративных сервис-провайдеров (CSP)
С 9 июня 2025 года Закон о корпоративных сервис-провайдерах 2024 года и сопутствующие правила устанавливают новую систему лицензирования и нормативного контроля для CSP — компаний, оказывающих услуги по регистрации компаний, номинальных директоров или акционеров, предоставлению зарегистрированных офисных адресов или подаче документов через ACRA.
Основные требования:
Обязательная регистрация
AML/CFT/PF-обязательства
Ограничения для номинальных директоров
Публичное раскрытие данных о номиналах
Семь ключевых изменений:
- Обязательное ведение реестра контролеров при регистрации компании.
- Обязательное ежегодное подтверждение данных контроллеров.
- Создание и ведение реестров номинальных директоров и акционеров.
- Ежегодные декларации об освобождении от ведения реестров или о месте их хранения.
- Увеличенные штрафы: до 25 000 сингапурских долларов за каждое нарушение при ведении реестров.
- Обязательная регистрация и соблюдение стандартов для корпоративных сервис-провайдеров (CSP).
- Требования по соблюдению AML/CFT/PF (борьба с отмыванием денег, финансированием терроризма и распространением ОМУ) для CSP, с серьезными санкциями за нарушения.
Сроки вступления в силу и законодательный контекст
Новые правила вводились поэтапно:
- Закон о корпоративных сервис-провайдерах 2024 года и сопутствующие ему нормативные акты вступили в силу с 9 июня 2025 года.
- Закон о компаниях и LLP (разные поправки) 2024 года, включая Companies (Amendment) Regulations 2025, вступил в силу 16 июня 2025 года.
В совокупности эти изменения значительно усиливают стандарты корпоративного управления, ужесточают меры противодействия отмыванию денег (AML) и повышают прозрачность структуры корпоративной собственности.
Повышенная прозрачность бенефициарной собственности
С 16 июня 2025 года каждая компания, иностранная компания и LLP обязаны вести реестр регистрируемых контролеров немедленно после регистрации или инкорпорации — прежний льготный период в 30 дней отменён. Также все эти лица должны ежегодно связываться с каждым контролером из реестра, чтобы подтвердить актуальность их персональных данных.
Кроме того, иностранные компании теперь обязаны вести реестр номинальных директоров, который должен содержать:
- Указание номинального статуса и личности номинатора.
- Подтверждение в ежегодных отчетах, применяются ли освобождения от ведения реестров контролеров, номинальных директоров или номинальных акционеров; если нет — необходимо указать место хранения этих реестров.
Существенное увеличение штрафов
Поправки увеличивают максимальные штрафы за неведение или неточное обновление:
- Реестров контролеров, номинальных директоров и номинальных акционеров — с 5 000 до 25 000 сингапурских долларов.
- За предоставление ложной или вводящей в заблуждение информации в ACRA также предусмотрен штраф до 25 000 сингапурских долларов.
Новый регуляторный режим для корпоративных сервис-провайдеров (CSP)
С 9 июня 2025 года Закон о корпоративных сервис-провайдерах 2024 года и сопутствующие правила устанавливают новую систему лицензирования и нормативного контроля для CSP — компаний, оказывающих услуги по регистрации компаний, номинальных директоров или акционеров, предоставлению зарегистрированных офисных адресов или подаче документов через ACRA.
Основные требования:
Обязательная регистрация
- Любая организация, оказывающая корпоративные услуги в Сингапуре или из Сингапура, обязана зарегистрироваться в ACRA, вне зависимости от предыдущего статуса в качестве filing agent.
- Нарушение этого требования может повлечь штраф до 50 000 сингапурских долларов, до 2 лет лишения свободы либо обе эти меры. За продолжающиеся нарушения может назначаться ежедневный штраф до 2 500 сингапурских долларов.
AML/CFT/PF-обязательства
- Зарегистрированные CSP обязаны соблюдать требования по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и распространением ОМУ.
- CSP должны проводить проверку клиентов (customer due diligence), поддерживать внутренние политики, регулярно проходить независимый аудит и хранить документацию не менее пяти лет.
- Нарушения со стороны CSP или руководства могут привести к штрафам до 100 000 сингапурских долларов за каждый случай.
Ограничения для номинальных директоров
- Назначать номинальных директоров теперь могут только CSP, зарегистрированные в ACRA, и только после проведения тщательной оценки их благонадежности, включая анализ судимостей, истории банкротства, предыдущего поведения и дееспособности.
- Физические лица, выступающие в качестве номинальных директоров без посредничества CSP, могут быть оштрафованы на сумму до 10 000 сингапурских долларов.
Публичное раскрытие данных о номиналах
- CSP обязаны раскрывать статус номинальных директоров/акционеров и личности номинаторов в ACRA.
- Статус номинала становится публично доступным в бизнес-профилях ACRA, но детали номинаторов доступны только государственным органам.
Практические примеры для бизнеса
Пример 1 (местная компания Pte Ltd)
Компания A, зарегистрированная 16 июня 2025 года, обязана немедленно создать реестр контролёров и ежегодно в ту же дату подтверждать данные всех контролёров. Нарушение этих обязанностей может привести к штрафу до 25 000 сингапурских долларов.
Контролёр (контролирующее лицо): это физическое или юридическое лицо, обладающее существенным интересом или существенным контролем над компанией. “Существенный интерес” обычно означает прямое или косвенное владение более чем 25% акций или голосов компании. “Существенный контроль” также включает право назначать или смещать директоров либо иным образом оказывать значительное влияние или контроль над деятельностью компании.
Пример 2 (иностранная компания с номинальным директором)
Иностранная компания B теперь обязана вести реестр номинальных директоров с указанием номинатора. В годовом отчёте компания должна указывать, подпадает ли она под освобождение от ведения реестра; если нет — указывать место хранения реестра.
Пример 3 (обязанности CSP)
CSP-фирма C должна зарегистрироваться в ACRA до 9 июня 2025 года, внедрить политики AML/CFT/PF и проводить тщательную проверку номиналов. Нарушение этих требований может привести к штрафу до 100 000 сингапурских долларов или личной ответственности руководства, вплоть до тюремного заключения.
Пример 1 (местная компания Pte Ltd)
Компания A, зарегистрированная 16 июня 2025 года, обязана немедленно создать реестр контролёров и ежегодно в ту же дату подтверждать данные всех контролёров. Нарушение этих обязанностей может привести к штрафу до 25 000 сингапурских долларов.
Контролёр (контролирующее лицо): это физическое или юридическое лицо, обладающее существенным интересом или существенным контролем над компанией. “Существенный интерес” обычно означает прямое или косвенное владение более чем 25% акций или голосов компании. “Существенный контроль” также включает право назначать или смещать директоров либо иным образом оказывать значительное влияние или контроль над деятельностью компании.
Пример 2 (иностранная компания с номинальным директором)
Иностранная компания B теперь обязана вести реестр номинальных директоров с указанием номинатора. В годовом отчёте компания должна указывать, подпадает ли она под освобождение от ведения реестра; если нет — указывать место хранения реестра.
Пример 3 (обязанности CSP)
CSP-фирма C должна зарегистрироваться в ACRA до 9 июня 2025 года, внедрить политики AML/CFT/PF и проводить тщательную проверку номиналов. Нарушение этих требований может привести к штрафу до 100 000 сингапурских долларов или личной ответственности руководства, вплоть до тюремного заключения.
Контрольный список для соблюдения новых требований
Чтобы соответствовать новым требованиям регулирования, бизнесу рекомендуется:
Почему эти изменения важны
Принятие этих поправок отражает решимость Сингапура соответствовать международным стандартам, установленным такими организациями, как Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Эти меры значительно усиливают позиции Сингапура как ведущего глобального финансового центра, способствуя большей прозрачности и снижая риски корпоративных и финансовых преступлений, включая отмывание денег и финансирование терроризма.
Для компаний, ведущих деятельность в Сингапуре или через него, эти изменения крайне важны, так как требуют соблюдения внутренних процедур контроля, внимательности в вопросах комплаенса и особо тщательного выбора CSP-партнёров. Несоблюдение новых требований грозит не только серьезными юридическими санкциями и штрафами, но и ущербом деловой репутации. Напротив, активное и добросовестное исполнение новых правил может существенно укрепить доверие к компании, повысить привлекательность для инвесторов и авторитет на рынке.
NB! Данная информация предоставляется исключительно в ознакомительных целях и не является юридической консультацией. Мы стремимся обеспечить точность и актуальность содержания, но оно не может быть использовано как замена профессиональной консультации. Для получения персонализированных рекомендаций или помощи по юридическим вопросам свяжитесь с нашими специалистами напрямую.
Чтобы соответствовать новым требованиям регулирования, бизнесу рекомендуется:
- Организовать или обновить внутренние процедуры по ведению реестров контролёров и номиналов с первого дня деятельности.
- Планировать ежегодное подтверждение данных контролёров и номиналов.
- Проверять, что все привлекаемые CSP зарегистрированы в ACRA, а номинальные назначения проходят через них.
- Убедиться, что у CSP-партнёров внедрены эффективные AML/CFT/PF-политики и проводится оценка благонадежности номиналов.
- Проверять внутренние системы, чтобы гарантировать выполнение всех обязательных раскрытий — как публичных, так и для регуляторов.
Почему эти изменения важны
Принятие этих поправок отражает решимость Сингапура соответствовать международным стандартам, установленным такими организациями, как Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Эти меры значительно усиливают позиции Сингапура как ведущего глобального финансового центра, способствуя большей прозрачности и снижая риски корпоративных и финансовых преступлений, включая отмывание денег и финансирование терроризма.
Для компаний, ведущих деятельность в Сингапуре или через него, эти изменения крайне важны, так как требуют соблюдения внутренних процедур контроля, внимательности в вопросах комплаенса и особо тщательного выбора CSP-партнёров. Несоблюдение новых требований грозит не только серьезными юридическими санкциями и штрафами, но и ущербом деловой репутации. Напротив, активное и добросовестное исполнение новых правил может существенно укрепить доверие к компании, повысить привлекательность для инвесторов и авторитет на рынке.
NB! Данная информация предоставляется исключительно в ознакомительных целях и не является юридической консультацией. Мы стремимся обеспечить точность и актуальность содержания, но оно не может быть использовано как замена профессиональной консультации. Для получения персонализированных рекомендаций или помощи по юридическим вопросам свяжитесь с нашими специалистами напрямую.
Как мы можем помочь:
Наша команда опытных специалистов готова сопровождать вас на каждом этапе:
Консультации по структуре бизнеса: Мы анализируем ваши бизнес-цели и рекомендуем оптимальную корпоративную структуру, соответствующую вашим долгосрочным планам.
Проверка соответствия названия: Проводим тщательную предварительную проверку выбранного названия компании, чтобы оно соответствовало требованиям ACRA и законодательству о товарных знаках.
Профессиональный юридический адрес: Предоставляем надёжные зарегистрированные офисные адреса, повышающие легитимность компании и упрощающие процесс открытия банковского счёта.
Услуги номинального директора: Предоставляем надежных локальных директоров, соответствующих требованиям законодательства, без ущерба для вашей репутации и соблюдения норм.
Отраслевые лицензии: Наши эксперты определят все необходимые лицензии для вашего сектора, обеспечивая полное соответствие требованиям с первого дня.
Налоговая поддержка и комплаенс: Помогаем выполнять все налоговые обязательства, вести корректный учёт и эффективно управлять регуляторными требованиями.
Корпоративные услуги: Оказываем комплексные секретарские услуги, включая подготовку документации, подачу отчётности и соблюдение нормативных требований.
Наша команда опытных специалистов готова сопровождать вас на каждом этапе:
Консультации по структуре бизнеса: Мы анализируем ваши бизнес-цели и рекомендуем оптимальную корпоративную структуру, соответствующую вашим долгосрочным планам.
Проверка соответствия названия: Проводим тщательную предварительную проверку выбранного названия компании, чтобы оно соответствовало требованиям ACRA и законодательству о товарных знаках.
Профессиональный юридический адрес: Предоставляем надёжные зарегистрированные офисные адреса, повышающие легитимность компании и упрощающие процесс открытия банковского счёта.
Услуги номинального директора: Предоставляем надежных локальных директоров, соответствующих требованиям законодательства, без ущерба для вашей репутации и соблюдения норм.
Отраслевые лицензии: Наши эксперты определят все необходимые лицензии для вашего сектора, обеспечивая полное соответствие требованиям с первого дня.
Налоговая поддержка и комплаенс: Помогаем выполнять все налоговые обязательства, вести корректный учёт и эффективно управлять регуляторными требованиями.
Корпоративные услуги: Оказываем комплексные секретарские услуги, включая подготовку документации, подачу отчётности и соблюдение нормативных требований.